Tésis de PreGrado 2017-01
Constante Eduardo Jara Ortega; Brigitte Lucero Gomez Torres
Objetivo
Dar a conocer un Sistema de Gestión del Riesgo Crediticio que reduzca el alto nivel de morosidad en las Cajas Municipales de la Provincia de Arequipa.
Resumen:
El BCRP señala que las entidades financieras no bancarias son las más expuestas por la concentración de su cartera de créditos en las Mypes (56,1%) y en consumo (29,5%). Ya que estas entidades registran altos índices de incumplimiento de pagos que las entidades financieras bancarias, el presente trabajo de investigación busca dar a conocer un Sistema de Gestión del Riesgo Crediticio que reduzca el alto nivel de morosidad en las Cajas Municipales de la Provincia de Arequipa. Para el cumplimiento de dicho objetivo se utiliza el tipo de investigación básica, debido a que la variable dependiente y la variable independiente se asemejan, también se hace uso de la investigación no experimental, ya que no se construye ninguna situación, sino que se observan los fenómenos tal y como se dan para luego analizarlos. Este sistema permite a las Cajas Municipales tener información suficiente y de buena calidad, con el debido involucramiento de toda la organización para que este pueda ser manejado de una manera adecuada que ayude a gestionar el riesgo de crédito que afecta a las entidades financieras no bancarias. Logrando así reducir el alto nivel de morosidad que existe en las cajas municipales y a un adecuado desarrollo del Sistema de Gestión del Riesgo Crediticio, mejorando así la calidad crediticia de estas entidades.
Palabras clave
GESTIÓN DEL RIESGO - RIESGO CREDITICIO - MOROSIDAD - CAJAS MUNICIPALES - UNSA - AREQUIPA
Problema central
En la actualidad, en el desarrollo de las actividades de las cajas municipales, estas están expuestas a diversos riesgos externos, como es el Riesgo Crediticio donde se analiza diversos factores que son la capacidad y voluntad de pago de los deudores y el deterioro de sus índices de rentabilidad y liquidez. Por lo tanto, un aspecto fundamental que afecta el desarrollo de sus actividades es su capacidad de sostenibilidad en el largo plazo, por ello es importante evaluar el nivel de morosidad que existe en ellas, debido a los créditos atrasados o el no cumplimiento de una obligación, el rompimiento de un acuerdo en el contrato de crédito o el incumplimiento económico que afecta a las Cajas Municipales. El Banco Central de Reserva del Perú (BCRP, 2016) resalta que las entidades financieras no bancarias son las más expuestas por la concentración de su cartera de créditos en las MYPES (56,1%) y en consumo (29,5%). Además, estas entidades registran altos índices de incumplimiento de pagos que las entidades financieras bancarias. En los últimos doce meses, las entidades financieras no bancarias redujeron su ratio de morosidad en los créditos a las MYPES (de 10,3% a 9,4%), pero aumentaron en los créditos a las medianas empresas (de 10,5% a 11%) y en los créditos de consumo (de 5% a 5,4%). La mayor cantidad de deudores que se registran en el sistema financiero se ubican al norte del país con más de un millón y medio de clientes; seguido de la zona sur y centro. Según un análisis de la empresa Sentinel, la mayor concentración de los créditos se ubica en personas con un rango de edad entre 41 a 50 años, solo pagan 4 de cada 10 personas lo que se convierte en un mayor temor para las instituciones financieras de colocar créditos. Las Cajas Municipales han implementado algunas medidas que monitorean la exposición al riesgo de crédito, las cuales han favorecido a las entidades de mayor tamaño, sin embargo, en el resto se observa un bajo crecimiento en sus índices de liquidez y rentabilidad. Es importante identificar, que las causas que aquejan al sistema de gestión del riesgo crediticio que usan las Cajas Municipales es la falta de enfoque global, el mal manejo de las políticas de crédito y cobranza, la información insuficiente y de baja calidad que existe al momento de gestionar el riesgo de crédito, si el sistema implantado no tiene el involucramiento de la Junta Directiva, de la Alta Gerencia y de un personal altamente capacitado ese sistema implantado puede llevar a la quiebra o cierre de muchas entidades. Debido a la gestión deficiente que existe en el mercado, el presente trabajo de investigación tiene como finalidad presentar una propuesta de un Sistema de Gestión del Riesgo Crediticio en las Cajas Municipales de la provincia de Arequipa, que ayude a las entidades financieras no bancarias a que no incurran en pérdidas y gastos innecesarios. Este sistema permitirá a las Cajas Municipales tener información suficiente y de buena calidad, con el debido involucramiento de toda la organización para que este pueda ser manejado de una manera adecuada que ayude a gestionar el riesgo de crédito que afecta a las entidades financieras no bancarias. Así estas podrán mantenerse en una situación favorable y buena para la economía del país.
Hipótesis planteada
Dado que las cajas municipales tienen un alto nivel de morosidad en sus actividades por problemas antes mencionados; es factible que, por medio de la aplicación de un Sistema de Gestión del Riesgo Crediticio de una manera integral, se reduzca el alto nivel de morosidad en las Cajas Municipales de la Provincia de Arequipa.
Resultados esperados
1. Reducir el alto nivel de morosidad en las Cajas Municipales de la Provincia de Arequipa.
2. Adecuado desarrollo del Sistema de Gestión del Riesgo Crediticio.
3. Obtención del título Profesional de Licenciado en Finanzas.
4. Tesis sustentada y publicada en el repositorio oficial de la UNSA.
5. Publicación de 01 artículo presentados en revista indizada.
Impactos esperados
Social: Mejorar la calidad crediticia de las Cajas Municipales.
Económico: Reducir el incumplimiento de obligaciones de pago frente a un crédito.
Financiero: Implementar algunas medidas para salvaguardar su solvencia patrimonial.
Organizacional: Mejorar la situación de las Cajas Municipales.